초보 사업자를 위한 종합소득세 준비법 – 연말에 허둥대지 않는 똑똑한 절세 전략

 

종합소득세는 모든 개인사업자와 프리랜서가 1년간 번 소득을 종합해서 한 번에 신고하는 세금입니다. 매출이 적어도, 사업자 등록이 되어 있다면 무조건 신고는 해야 합니다! 처음 신고하는 분도 헷갈리지 않도록 종소세 준비법을 단계별로 정리했습니다.

 1. 종합소득세란? 왜 내야 하나요?

• 매년 1월 12월 동안 벌어들인 **모든 소득(사업, 프리랜서, 이자 등)**에 대해이듬해 **5월 1일 5월 31일**까지 신고 및 납부합니다.

 대상자

• 일반/간이 사업자
• 유튜버, 강사, 작가, 장례지도사 등 프리랜서
• 부업으로 수익이 발생한 사람

 신고 안 하면?
→ 무신고 가산세 + 20% 이상의 벌금 발생

 2. 신고 전 미리 준비해야 할 서류 & 자료

항목 내용

① 매출자료	세금계산서, 카드매출, 현금영수증 등
② 지출자료	세금계산서, 영수증(사업자번호), 통장 이체내역
③ 계좌내역	사업자 통장 1년치 입출금 내역
④ 세무앱 보고서	삼쩜삼/프리즘택스 정리자료

 중요 포인트
→ 개인 소비와 사업 지출을 확실히 구분해야 합니다.
→ **세금계산서 + 현금영수증(사업자번호)**로만 인정됨!

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 3. 신고 방법 – 직접 or 자동 신고?

직접 신고 (홈택스)

• 홈택스 → [종합소득세 신고] → 신고서 작성 → 제출
• 소득 금액, 경비, 세액공제 직접 입력 필요
  → 회계지식이 있다면 가능

자동 신고 (앱 활용)

• 삼쩜삼, 프리즘택스, 자비스 등 활용
• 홈택스와 연동 → 수입/지출 자동 정리 → 클릭 몇 번으로 신고
  → 처음 신고하는 분에게 추천!

수수료: 건당 2~5만 원대 / 환급 시 일부 차감 방식도 있음

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 4. 종소세 절세 전략 5가지

1. 지출 자료는 꼼꼼히 모으기
   → 카페, 택시비, 컴퓨터 등도 사업용이면 인정 가능!
2. 경비처리 가능한 항목 체크
   • 사무실 임대료, 차량 유지비, 통신비 등
3. 4대보험, 국민연금 납부 확인서 제출
   → 세액공제 가능
4. 인적공제/부양가족 공제 챙기기
   → 가족 소득/관계 따라 공제액 달라짐
5. 국세청 ‘모의계산’ 기능 활용
   → 예상 세금 확인하고 대비 가능

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 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 매출이 0원인데도 신고해야 하나요?

→ 무조건 신고해야 함! (무신고 가산세 있음)

Q. 작년 매출이 500만 원밖에 안 되는데요?

→ 소득과 무관하게 사업자면 의무 신고 대상

Q. 부가세 신고와 종소세 신고는 다른가요?

→ 네. 부가세는 ‘간접세’, 종소세는 ‘직접세’로 전혀 다릅니다.

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🧾 종합소득세 캘린더

항목 일정

소득기간	2024년 1월 ~ 12월
신고 기간	2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
납부 마감	5월 31일까지
환급 시기	6월 중순 ~ 7월 초 (환급대상자)

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🔍 마무리 요약

준비 항목 체크 여부

사업자 통장/카드 사용 여부
매출/지출 자료 정리
세금계산서/현금영수증 수집
세무앱 연동
신고일 캘린더 등록

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종합소득세는 미리 준비만 잘해두면 절세도 가능하고, 때로는 환급도 받을 수 있는 기회가 됩니다.“모르겠다”며 미루지 말고, 지금부터 서류만 잘 챙겨도 성공의 절반입니다!